多家银行向员工“反向追薪”合计数千万 背后为平衡奖罚避免风险

随着“年报季”来临，多家银行向员工“反向追薪”情况也浮出水面。近日，招商银行、天津银行、威海银行分别在2023年年报中披露，公司追索扣回绩效薪酬总金额分别为4329万元、174万元、27.28万元。

“反向追薪”实则是银行建立起的绩效薪酬追索扣回机制。

2021年，原银保监会曾发布《关于建立完善银行保险机构绩效薪酬追索扣回机制的指导意见》，《意见》指出，银行保险机构应当按规定建立并完善绩效薪酬追索扣回机制，健全劳动合同、薪酬管理、绩效考核等管理制度，充分运用薪酬工具，平衡好当期与长期、收益与风险的关系。

多家银行“反向追薪”，招行两年追薪超亿元

截至目前，除了招商银行、天津银行、威海银行，哈尔滨银行、甘肃银行，东莞农商银行也在2023年年报中披露了绩效薪酬追索扣回情况，而平安银行、光大银行、中信银行等虽在2023年年报中提到了绩效薪酬追索扣回机制，却未披露具体数据。

哈尔滨银行在2023年业绩公告中提到，本行对其相应期限内的绩效薪酬进行追索扣回，2023年度绩效薪酬追索扣回470余万元，涉及199人次。平均每人次追薪2.36万元。

甘肃银行2023年业绩公告也显示，2023年当年发生的违规事项被问责人数涉及46人次，追索扣回绩效共计14.93万元。平均每人次追薪3245.6元。

年报显示，东莞农商银行2023年实施绩效延期支付对象合计2460人，计提延期支付金额合计人民币1.10亿元，绩效薪酬因故扣回金额合计人民币172.80万元。平均每人追薪702.4元。

根据贝壳财经记者不完全统计，披露了绩效薪酬追索扣回机制具体数据的上述银行中，招商银行2023年追索扣回绩效薪酬总金额最高，为4329万元。截至2023年12月31日，招商银行共有员工116529人，而招商银行2023年执行绩效薪酬追索扣回的员工4415人，占比约3.78%。平均每人追薪9805.2元。

与2022年相比，招商银行2023年绩效薪酬追索扣回人数多了，但总金额却少了。年报显示，招商银行2022年执行绩效薪酬追索扣回的员工2876人，追索扣回绩效薪酬总金额5824万元。两年合计追薪达1.0153亿元。

此外，平安银行在2023年年报中表示，该行执行绩效薪酬延期支付和追索扣回方案，覆盖所有高级管理人员、与风险管理相关的其他管理人员以及市场前线人员；光大银行也提到，2023年，该行按照相关办法对因违法违规违纪行为或出现职责范围内风险超常暴露等情形的员工，均进行了相应绩效薪酬的追索扣回。

中信银行2023年年报显示，该行对中高级管理人员和关键岗位人员建立了绩效薪酬延期支付和绩效薪酬追索扣回制度。对出现违规违纪或职责内风险超常暴露等情形，根据问责处理决定，追索扣回相应责任人的绩效薪酬。

不过，上述三家银行均未披露绩效薪酬追索扣回具体数据。

绩效薪酬追索扣回机制已是常态，相关文件曾有明确规定

原银保监会数据统计，截至2023年3月，已有95%以上银保机构制定并实施了绩效薪酬延期支付和追索扣回制度。招联首席研究员董希淼对贝壳财经记者表示，高占比的数据说明薪酬追索扣回机制是银行业普遍的行为和制度，已是常态。

董希淼进一步表示，如果员工行为不合规、不审慎，甚至给银行造成了损失，那么对原来已经发放的绩效薪酬进行追索扣回，是合理且必要的。至于绩效薪酬追索扣回的条件、标准，并不需要向社会公开。

博通咨询金融业资深分析师王蓬博指出，近些年银行贷款等业务屡有爆雷事件发生，“追薪”制度可有效平衡相关员工在具体业务上的激励与处罚机制，避免追求规模忽视风险。

对于绩效薪酬追索扣回机制可适用的情况，原银保监会2021年发布的《意见》指出，银行保险机构发生财务报表重述等情形，导致绩效薪酬所依据的财务信息发生较大调整的；绩效考核结果存在弄虚作假的；违反薪酬管理程序擅自发放绩效薪酬或擅自增加薪酬激励项目的；其他违规或基于错误信息发放薪酬的情形，银行保险机构可以追回向高级管理人员和关键岗位人员超额发放的所有绩效薪酬和其他激励性报酬。

除此之外，还有多份文件提到过绩效薪酬追索扣回机制。中国人民银行2020年发布的《商业银行法》提到，商业银行应当建立科学合理的薪酬、绩效考核等激励约束机制，确保薪酬水平和结构与本银行长期经营业绩相匹配，并建立与本银行风险水平相适应的薪酬延期支付和追索扣回机制。

早在2010年，原银监会印发的《商业银行稳健薪酬监管指引》通知就显示，商业银行应制定绩效薪酬延期追索、扣回规定，如在规定期限内其高级管理人员和相关员工职责内的风险损失超常暴露，商业银行有权将相应期限内已发放的绩效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。