十吨线材循环出口48次，犯罪团伙骗取出口退税数千万元落网

10吨体育用品线材为何要循环出口48次？

近期，上海市公安局经侦总队会同宝山公安分局，结合“砺剑2023”专项行动，联合市税务局稽查局，侦破一起骗取出口退税案件，抓获犯罪嫌疑人11名。目前，公安机关已对3名主要犯罪嫌疑人依法执行逮捕，其余8名犯罪嫌疑人已被依法采取其他刑事强制措施。

2023年初，警方与税务稽查部门在工作中发现，上海个别体育用品零售商明明采购的是“羽毛球拍”“网球拍”等体育用品，却在对外销售时，开具出大量品名为“羽毛球线”“网球线”的销项发票，存在变票虚开的嫌疑。

警方初步调查发现，这些发票流向了多家外贸公司，而这些外贸公司的背后实际控制人，都是同一个人——胡某。警方综合多维度判断，这背后可能存在骗取国家出口退税款的犯罪嫌疑，随即开展立案侦查。

经查，今年以来，以胡某为首的犯罪团伙为牟取非法利益，精心设计了一出“利用道具循环出口”骗取国家退税款的把戏。胡某团伙在上海先后注册成立10余家外贸进出口公司，并以每条0.65元至0.9元不等的价格，从市场上低价购入总量达10吨的低档羽毛球线和网球线，用作申报出口的道具。

随后，胡某团伙纠集林某等一批位于浙江、福建、广东、辽宁、上海等地的体育用品零售商，以支付票面金额3%好处费的方式，让林某等零售商在没有真实业务往来的情况下，将其经营期间没有对外开具的富余发票，变更品名为“羽毛球线”“网球线”后，以每条25元至64元不等的价格，为胡某实际控制的外贸公司虚开发票。

由此，胡某团伙以较高的价格，获取了与低档线材货物信息相匹配的进项发票，再包装申报出口。

为了营造境外买家支付货款的假象，胡某团伙联系朱某等地下钱庄犯罪团伙，以支付5%手续费的方式，以非法换汇的方式虚构外商支付货款，进而获取收汇记录，最终，向税务机关申报出口退税。

在将“道具”出口境外后，胡某团伙会再通过其实际控制的其他外贸公司，将“道具”更换品名为“割草线”，以极低价格报关进口，以此循环往复骗取出口退税。截至案发，胡某团伙累计骗取出口退税数千万元。

今年8月，上海警方在相关省市公安机关的配合下，会同税务稽查部门，在全国多个省市开展集中收网行动，全链条斩断了包括虚开骗税、非法换汇等环节在内的完整犯罪链。目前，案件正在进一步侦办中。