开曼金融制裁制度的更新

《经纬之声》是一档海外商法税时讯要闻音频节目。不探讨、不修饰，只提供真实和客观。

1. 开曼金融制裁制度的更新

开曼群岛金融管理局（“CIMA”）于2023年5月9日发布了一则行业通知。通知写明其已更新了开曼群岛现行的制裁目标清单，并要求金融服务提供商（“FSP”）及时了解所有适用的制裁措施。

实质上，开曼群岛的制裁制度和英国的制裁制度大致相同。这是英国政府为确保海外领土能够执行联合国裁定的制裁措施及英国制定的制裁制度而推行的政策，也是为了确保海外领土能遵从英国应履行的国际义务并促进英国政策目标的达成。

目前，开曼群岛实行了34项制裁制度，其中包括金融制裁措施、贸易和旅行禁令制裁措施等。具体的制裁目标清单可以通过开曼金融报告管理局的网站[2]找到。

2. 泽西岛政府就洗钱令的修订征求意见

泽西岛政府向来以金融行动特别工作组（“FATF”）制定的标准作为打击金融犯罪和非法融资的标杆。FATF是国际反洗钱和反恐怖主义融资的监管机构，其制定并修订了40项建议以确保全球采取统一的应对措施，并防止有组织犯罪及恐怖主义犯罪的发生。

2023年5月12日，泽西岛经济部就《洗钱令》(“MLO”)中的修订召开了咨询会，拟对MLO的修订草案征求公众意见。公众可以通过电子邮件或快递书面建议的方式在2023年5月12日至2023年6月9日期间提供建议。

拟议的修正案旨在调整、明晰及详述MLO中的现有条款，以期在全集团的政策和程序中，凡是涉及对金融集团现有的额外义务亦适用于指定的非金融企业和行业。其中一个提议是修改“客户尽职调查措施” 的定义，以明晰遵守FATF数字身份指南（2020年3月6日颁布）的数字识别系统是可靠且独立的来源。

目前，泽西岛正接受反洗钱措施和资助恐怖主义评估专家委员会(MONEYVAL)的评估，评估内容主要是为了核查泽西岛是否遵守FATF制定的40条建议及执行情况。

3. 香港调整印花税法案获通过

为落实2023年至2024年度《财政预算案》的建议，香港立法会通过了《2023年印花税（修订）条例草案》，即调整买卖或转让住宅及非住宅物业须缴付的从价印花税第二标准税率税阶。

财经事务及库务局局长许正宇表示，该项建议的主要目标是减轻一般家庭首次置业的负担，特别是中小型住宅单位。

从价印花税第二标准税率适用的税阶调整后，符合条件的适用物业交易，须缴交的印花税金额将有所减少，减幅最高达至67,500元。此次调整预计将惠及约37 000名物业买家，政府税收每年减少约19亿元。

4. 第七届金管局-证监会圆桌会议深化资本市场监管和互联互通合作

新加坡金融管理局(“MAS”)和中国证券监督管理委员会(“CSRC”)于今年5月举行了年度监管圆桌会议。会上，双方就监管方法交换了意见并讨论了深化中新资本市场互联互通的举措。

随着两国的资本市场参与者不断扩充自身在对方市场的份额，MAS和CSRC就中国的首次公开发行（“IPO”）登记制、中国资本市场的结构化改革、新加坡基金管理和投资者保护的监管方法等方面进行了深入的交流。同时，MAS和CSRC还见证了新加坡交易所与上海证券交易所之间为建立交易所交易基金(“ETF”)产品而签订谅解备忘录的过程。该备忘录的签订能使本国符合条件的基金管理公司向对方交易所的投资者提供ETF产品。