CFO谈职场第18节：集团企业内部银行管理体系的运作

随着市场全球化、信息化趋势不断增强，我国企业间竞争日趋激烈，企业的生存发展等外部压力促使企业将其自身转型集团化。作为经济体的命脉，资金渗透在企业集团的每一部分。面对规模日趋壮大、层次逐渐复杂的我国企业集团，内部资金的管理压力也同样不断加大，集团企业欲全面把握成员单位的资金管理是不现实的。如何高效管理内部资金，快速感应外部市场变动，并做出灵敏的反应决策，使其达到效率最大化、成本最小化则成为我国企业集团资金管理面临的重大研究课题。

资金集中管理可有效集中散落在各个成员单位的资金，使资金规模化，通过合理调剂使用资金，提高资金使用效率，减少杠杆资金比例，降低资金成本。然而，如果不注重企业集团内部“资本市场”资源配置效率问题，不研究企业集团内部产权关系，不认识企业内部控制协同效应程度对企业整体促进作用，简单照搬资金集中管理模式，资金集中将不会达到预期效果。企业集团如何解决内部资金账户头寸不齐、集中管理约束与产权独立经营所产生的内部矛盾、内部控制条件不足等影响资金集中管理效果充分发挥的常见障碍，合理选择资金集中管理模式，并根据企业内部特殊性对选择的模式适当优化改造，将成为企业自身应积极研究的课题范畴。

今天我们主要分享一下集团企业内部银行管理体系的运作。

李静

司库立方创始人兼CEO

经验  集团财务共享中心建设、集团资金管理体系搭建与建设、多个资金管理系统项目实施经验；信托、货币基金产品设计运作。