爱建信托首披业务“三分类”数据！房地产集中度降至33.22%

信托“三分类”新规实施一年多后，爱建信托首次披露“三分类”业务数据。

11月14日，爱建集团发布《关于2024年半年度报告的信息披露监管工作函的回复公告》，披露了爱建信托资产服务信托、资产管理信托、公益慈善信托三大类业务经营数据。截至2024年6月末，爱建信托业务资产总规模803.56亿元，其中，资产管理信托规模634.48亿元，占比近八成。

半年报显示，报告期内，爱建信托实现营业总收入为4.22亿元，同比下降8.05%，净利润为1.30亿元，同比下降44.62%。

房地产集中度降至33.22%

截至2024年二季度末，爱建信托管理信托业务资产规模803.56亿元，相较年初增长20.89%。

“三分类”下，爱建信托资产管理信托规模占比最高。截至2024年6月末，爱建信托资产服务信托、资产管理信托、公益慈善信托规模分别为109.23亿元、634.48亿元、100万元，占比13.59%、78.96%、0.01%。其中，资产管理信托中主要为固定收益类信托计划，资产规模518.88亿元。

爱建集团表示，资产管理类业务方面，公司结合监管要求与信托业务“三分类”政策，施行了包括降低资产管理业务中房地产业务占比，拓展标品类业务维度等举措，其中截至2024年二季度，爱建信托房地产集中度由2023年末的51.92%降至33.22%。

不过，截至2024年二季度末，爱建信托资产仍主要分布在房地产行业，资产规模为270.61亿元，占比33.68%，其次分布在工商企业、证券市场、基础产业，占比分别为18.22%、17.65%、17.35%。

从存续业务项目收益率上看，房地产行业收益率相对高于其他行业，在6.5%~9.0%区间浮动，基础产业、工商企业收益率则分别在3.5%~7.0%、3.5%~8.0%区间浮动。

信托业务不涉及实质性刚兑情况

在风险项目处置方面，截至2024年二季度末，爱建信托信托计划展期项目共47个，资产余额152.38亿元，其中资产管理信托项目展期33个，资产规模100.16亿元；资产服务信托项目展期10个，资产规模12.39亿元。

待整改类展期项目4个，资产规模39.84亿元；逾期项目10个，均为资产服务类或待整改类项目，爱建信托不承担主动管理责任，资产规模21.22亿元。

爱建集团在公告中称，根据自查结果，截至2024年2季度末，爱建信托的信托业务不存在对投资人的潜在兜底承诺和差额补足安排，故不涉及因此而产生的实质性刚兑情况。

因以固有资金承接风险项目受益权被罚

今年7月，因存在通过固有资金直接或间接承接信托风险项目受益权等8项问题，爱建信托被国家金融监督管理总局上海监管局处以罚款309万元。

针对“以固有业务购买或承接信托业务的情况”，爱建集团提到，截至2024年二季度末，爱建信托购买/投资信托业务6笔，规模2.85亿元。爱建集团表示，由于信托公司在展业过程中存在资产供应与资金募集的不匹配性，为减缓脉冲式产品供应带来的压力，爱建信托以自有资金认购本公司发行的信托产品，以平滑资金需求压力，提高项目合作方的需求满足度。

此外，爱建信托在2022年9月承接了A项目受益权规模2.19亿元，资金投向为房地产类。目前项目底层资产已交付并确权，并已向法院申请执行资产查封并推动资产处置。根据有关监管机构检查，被认定为通过固有资金直接或间接承接信托风险项目受益权，目前项目处于逾期状态并纳入次级分类，已按25%计提拨备。除本次检查发现的该项目外，爱建信托后续均严格遵守不得承接风险项目的规定。

对于“上市公司及其子公司是否以自有资金或发行资管产品购买或承接爱建信托发行的信托产品”情况，爱建集团称，截至2024年2季度末，公司及其子公司通过自有资金购买信托计划的初始成本合计数为24800万元，所认购项目均未逾期，对应的公允价值变动损益合计数为-6200.29万元，截至2024年二季度末净值为18599.71万元。