毕马威：息差收窄促使银行业转型，需在传统金融服务外寻新增长点

6月13日，毕马威发布《2024年中国银行业调查报告》指出，面对经济新常态与金融市场的深度变化，银行业传统盈利模式受到挑战，净息差收窄促使银行从规模导向转向价值创造。银行应以五篇大文章为引领，力求在传统金融服务之外找到新增长点。

毕马威中国金融业审计主管合伙人陈少东表示，放眼未来，银行业的净息差正步入历史低位，但这也成为银行业向高质量发展转型的催化剂。银行业普遍认识到必须主动适应市场变化，构建更为高效、更具竞争力的业务模式，才有望在金融市场中保持竞争优势。

回顾2023年，58家上市银行营业收入为5.86万亿元，较上年下降3.7%。除了城商行营业收入小幅上升0.4%外，其他类型银行营业收入均出现不同程度下降。目前，利息净收入是我国银行主要的收入来源，但2023年58家上市银行利息净收入同比下降3%，银行经营仍承压。

从资产端来看，2023年银行业资产规模平稳增长，同比增速缓慢抬升，截至2023年末，商业银行资产总额达到354.8万亿元，同比增长11.0%，增速较上年上升0.2个百分点。在贷款层面，2023年银行业仍呈现企业强、居民弱的特征，普惠小微和绿色贷款保持较快增速，个人住房贷款首次出现负增长。

在资产质量方面，截至2023年底，商业银行不良贷款总额为3.2万亿元，同比增速为8.14%，增速略有上升；不良贷款比例为1.59%，已连续13个季度出现下降。结合贷款核销情况来看，2023年全年贷款核销累计数为1.1万亿元，同比增加6.8%，反映出商业银行加大了不良贷款处置力度。

《报告》显示，宏观经济发展进入新周期，过高的GDP增长速度将不再是经济发展的主要目标，取而代之的是发展新质生产力。新周期中，银行资产收益率持续下降和优质资产稀缺成为常态；净息差还将继续收窄，银行营收和盈利增长承压；以量补价的发展模式不可持续，银行业整体资产规模增速也将放缓；银行业分化加剧，部分银行经营情况将加速恶化。

对此，《报告》提出，银行需科学规划未来资产负债结构，构建业务转型战略底线；制定聚焦的、长期的核心客户发展战略；打造专业化、精细化和体系化的业务和风险经营能力；围绕价值创造进行战略性成本优化；打造学习型、专业化的高效能团队；积极布局数字化和AI等新技术领域。

毕马威中国银行业主管合伙人史剑表示，银行业正面临从底层逻辑到运营模式全面突破创新的新诉求，这将催生出新思考、新动能、新业态，推动银行业迈向“高科技、高效能、高质量”的发展道路。