【撰写报告】如何撰写企业借款人贷前调查报告（上）

如何撰写企业借款人贷前（贷款、保函、信用证、银行承兑汇票等）调查报告？

一、贷前调查报告的 常见格式


从目前各个信贷机构的 贷前调查报告 撰写要求来看，贷前调查报告的 写作格式 大体上可分为两类：

一类是表格式 调查报告。有些信贷机构 会根据自己的产品 及业务特点，将贷前调查报告 按照一定的标准 制作成制式的表格，调查人员只需要 按照制式表格 逐项进行填写就可以。表格式 贷前调查报告 使用比较简便，容易填写，其缺点就是 灵活性较差，因为制式表格 一般无法涵盖 所有情形。一般来说，表格式贷前调查报告 适用于借贷金额较小，业务相对简单的借款人。

一类是制作式调查报告。使用这类调查报告的 信贷机构数量最多，无论额度大小 都可以使用这类格式，一般信贷机构 都会根据自己的 产品及业务类型 制定相应的撰写要求。对于借款金额较大，业务类型比较复杂的借款人 建议使用这类 贷前调查报告格式。


二、调查报告的 基本结构和基本要求

（一）调查报告的基本结构

信贷机构一般都会 对贷前调查报告的体例 和结构做出规定，一般来说，贷前调查报告主要由标题、正文、结尾三部分组成。

标题一般采用 公文式标题的写法，一般包含 信贷机构名称、借款人名称、贷款种类、贷款金额等内容，例如：《关于某某有限责任公司 申请500万元 流动资金贷款 的调查报告》。标题尽量简单明了，让人一看就一目了然。

正文这部分 主要写明调查的内容，是调查报告的重点部分，后面会详细阐述。

调查报告尾部 主要写明两项内容：一是调查人员的签名；二是报告制作时间，写明制作的年、月、日。

（二）贷前调查报告的基本要求

1、实事求是

贷前调查报告 应当以事实为依据，能够真实准确地 反映借款人和贷款项目的 基本情况，调查人必须 本着实事求是 尊重事实的态度，将调查掌握的情况 如实地在调查报告中反映，千万不能有 夸大事实的情况出现。借款人的资产负债、财务指标、还款来源 等方面数据 要真实可靠，报告中反映的情况 必须有据可查，真实可信。

2、思路清晰

贷前调查报告 应做到条理清晰，主次分明，在撰写过程中 可参照撰写的 基本要求和顺序 进行撰写，但需要注意 撰写贷前调查报告 不是被动的将一条条信息 填到固定格式的模板中，而是有条有理的 将企业经营 以及申请授信的全貌 和重点论述的内容 展现在受众眼前，除此之外，贷前调查报告 还要能反映出 贷款调查 各个环节的侧重点 以及各类型 授信客户的特点。

3、分析透彻

撰写调查报告 一定不要只是 简单罗列 企业提供的各项数据，或陈述企业的 表面情况，一定要进行深入的分析。有的贷前调查报告 洋洋洒洒一大篇，读后却使人不知所云，不得要领，其主要的原因 就是分析不透彻，观点不鲜明，缺乏有力的论证。分析透彻 是一个很高的要求，但也是一篇 优秀贷前调查报告 的基本要求。

三、企业借款人贷前调查报告的主要内容

本文以企业借款人为例，介绍一下 贷前调查报告的基本内容，对于个人借款人 我们会在之后的文章中进行介绍。

（一）开头（又称导语）

贷前调查报告 一般会有一个简单的开头（又称导语），一般包括借款企业 因何原因于何年何月何日 申请贷款以及申请贷款的金额、期限，并写明信贷机构 针对借款申请进行了 什么样的调查。

以企业流动资金 业务为例，贷前调查报告 开头可这样写：“某某有限公司向本行申请流动资金贷款500万元，用于向上游供货商 购买原材料，借款期限六个月，贷款利率月息 ，担保方式为：保证担保。经本行贷前双人调查，现将调查情况 报告如下：”。

（二）借款企业基本情况与征信调查

1、申请人概况：企业名称、企业性质、住所、法定代表人及职务、实际控制人、注册资金、实收资本、经营范围、经营期限、所属行业、开户行情况；（注：需要注意注册资本 和实收资本的差异，关注借款用途 是否在其经营范围内）

2、股东构成：股东姓名或名称、股东背景、出资方式、持股比例等；（注：这一项如果比较简单，可归到申请人概况一项，如情况比较复杂，或股东背景较深，或需特别突出等，可单列专项说明）

3、历史沿革：借款人成立时间 及发展历程、股东变更情况、注册资金变动情况、名称变更情况、重组情况。（注：这一项如果比较简单，可归到申请人概况一项，如情况比较复杂，或需特别突出等，可单列专项说明，对于借款前半年 发生的注册资本变更、股东结构调整 等重大变更事项 要给予必要注意，并核实是否 专为获取银行借款而变更。）

4、经营资质：经营许可证、资质证书、环评等。

5、控股、参股企业、分公司等个数及持股比例。

6、申请人征信情况以及与我行合作关系。（略）

注：除了上征信系统查询 企业和法定代表人、实际控制人的 征信情况外，还可以通过税务、公安、人民法院网 或者行内的间接渠道 了解客户信用状况。

（三）行业风险分析——确定借款人所在行业风险程度

个别企业的命运 总是和它所从事的 行业的命运 息息相关。从事一种 或主要从事一种经营活动的 所有企业 组合起来 构成一个行业，每个借款人 都处于某一特定的行业中，行业是企业生存的 基本环境条件，每一特定行业 因所处的发展阶段不同 而具有其特有的行业风险。尽管这种风险 具有一定的阶段性特征，但在同一行业中的 借款人可能需要 共同面对 某些基本一致的风险。因此，要想更好的 把控信贷风险，对借款客户所属行业 进行分析是必不可少的。对借款人行业的分析 要重点把握以下方面：该行业发展状况、行业地位、市场需求、行业竞争程度、行业发展趋势、借款人在行业中所处地位、行业成本结构、行业生命周期、行业与经济周期、行业盈利性、行业依赖性、行业法律环境和和政策环境等。