试听180秒02、【社保保障】“自愿放弃社保”有什么风险？

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上一讲课，讲到用人单位未缴纳“五险一金”，我是站在劳动者的角度讲解，劳动者如何维权。

这节课的题目是; 劳动者的“自愿放弃缴纳社保承诺书”是不是合法？我主要从用人单位的角度来讲一些风险与误区。虽然是针对用人单位，但这个问题跟我们每个职场人也息息相关，因为“五险一金”和我们的个人是直接挂钩的。

不知道在现实的职场中，你有没有遇到这样几种情况：一种是公司让你签订“自愿放弃社保的承诺书”；还有一种是公司给你购买了商业险，而没有购买社保。

这种承诺书是否合法？企业购买商业险能否替代社保？这两者的风险与误区有哪些？

我将分为 三个部分帮你解答这些问题：

一、“自愿放弃缴纳社保的承若书”的违法性与风险

二、用人单位用商业险替代社保所存在的风险与误区

三、用人单位可以不为劳动者缴纳社保的几种情形

我先讲第一个问题“自愿放弃缴纳社保的承若书”的违法性与风险

“自愿放弃缴纳社保的承若书”的违法性：在职场中，无论是用人单位出于节省开支，还是劳动者为了增加收入，都出现过劳动者出具的“自愿放弃缴纳社保的承诺书”。这种类型承诺书实际上是违法的。

首先，我国法律明确规定，社保金的交纳是用人单位与劳动者的法定义务。所以，该义务不会因为双方的协议约定而减少或免除；也不会取决于劳动者的意思。

它的违法性带来的风险，主要发生在用人单位。

我们先一起回忆一下，在上节课里的那个案例。

上节课讲到：小张因为就职的公司没有给自己买社保，小张得病住院，花费了2万块钱，却得不到报销。假如小张给公司写有自愿放弃缴纳社保的承诺书。

这个时候，这个承诺书对企业能起免责的作用吗？

小张如果反悔要求公司承担赔偿责任。公司以小张出具的自愿放弃缴纳社保承诺书为抗辩理由，不同意赔偿。法院会认为，承诺书违反国家法律强制性规定，为无效。公司的抗辩理由不能成立，对其未依法缴纳社保，造成员工的医疗费损失，应承担赔偿责任。结局是公司还是要承担赔偿小张医疗费2万元的责任。

从这个案例可以看出。这种承诺书的违法性，主要是给用人单位带来了很大的风险。下面我就把存在的风险一一列举一下。

“自愿放弃缴纳社保的承若书”存在的风险：诉讼的风险：《最高人民法院关于审理劳动争议案件适用法律若干问题的解释（三）》第1条规定：劳动者以用人单位未为其办理社会保险手续，且社会保险经办机构不能补办，导致其无法享受社会保险待遇为由，要求用人单位赔偿损失而发生争议的，人民法院应予受理。

也就是说，如果对该承诺书，劳动者反悔，用人单位面临败诉，被法院强制执行的法律风险。

劳动用工风险：根据劳动法第38条、第46条的规定，用人单位未依法为劳动者缴纳社会保险费的，劳动者可以解除劳动合同，用人单位因此而应当向劳动者支付经济补偿。

工伤、医疗赔偿风险：根据最高人民法院的有关规定，即使劳动者确实是自愿放弃社会保险，用人单位并不能豁免工伤、医疗费等赔偿责任。

《工伤保险条例》规定，用人单位未参加工伤保险期间，职工发生工伤的，由该用人单位按照本条例规定的工伤保险待遇项目和标准支付费用。劳动者发生工伤后，如果企业没有为劳动者交纳保险，那么。劳动者的工伤费，将由企业全部支付，而无法通过工伤保险基金支付。

支付养老金的风险：根据我国相关法律的规定。基本养老金有统筹养老金和个人账户养老金组成。因用人单位的原因，无法缴纳基本养老保险费，导致劳动者达到法定退休年龄的养老金损失，应由用人单位按劳动者的年限工资等因素确定支付。

面临强制征收的风险：用人单位未依法缴纳社会保险费的，由社会保险费征收机构责令其在一定期限缴纳；逾期未缴纳的，可申请法院强制执行。

政处罚的风险：企业未给劳动者缴纳社保，劳动保障行政部门会依法责令用人单位在一定期限内全部缴清费用。逾期不缴纳的将会加收滞纳金，并对欠缴单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以罚款。

这些就是你作为公司老板，让员工签“自愿放弃缴纳社保的承诺书“的风险；当然，如果你是企业员工，遇到以上这些情况，都是可以按上面说的这样去依法维权的。

再讲用人单位用商业险替代社保的误区：除了自愿放弃缴纳社保，在现实职场中还有一种情况，就是有的企业为劳动者购买了商业保险，而没有缴纳社保。

有些企业老板，可能会觉得这样也能保障员工的权益，而且还可能比社保划算，但其实，用人单位只办理商业保险，与劳动者“自愿放弃缴纳社保的承若书”一样，都是存在风险的，因为它与上面讲的风险基本相同，这里不再赘述了。不过还是要强调一点：商业保险代替不了社保，只能作为社保的补充。就算用人单位给员工买了商业保险，社保也还是要买的。

如果企业只给你买了商业保险，没有买社保，那企业仍然是要承担未缴纳社保给你造成损失的赔偿责任的。关于这一点，我重点讲一下企业买商业保险时的一个问题。

有的司的老板，在为员工购买的商业保险时，不清楚是要以自己的企业还是以员工为保险受益人？这个如果不搞清楚，在赔偿时是有很大的风险的。

首先，你作为企业出资购买商业保险时，如果保险受益人写员工，那么在这名员工发生保险事故时，保险公司的保险金会直接给这位员工或者其合法继承人的，也就是说这笔赔偿金是属于你的员工的；而企业交纳社保属于法定义务，用人单位不能以保险公司已给付劳动者保险金为由，来抵偿其未缴纳社保应当承担的赔偿责任。

只有你把员工作为保险对象，以你自己的企业为受益人的情况下，在发生保险事故时，保险公司将保险金赔付给你企业。这个时候还可以用这个保险金，来抵偿其未缴纳社保应当承担的赔偿责任的。

所以，如果你是企业老板，要为你的员工购买商业保险时，应当以员工为保险对象，以企业为受益人。

企业为劳动者缴纳社保的例外情形：讲到这里，你可能要问：企业必须为每个劳动者缴纳社保吗？有没有例外？其实是有的，在企业招用的人员属于离退休人员、兼职学生、实习学生、劳务派遣人员以及属于承包承揽合同关系等情况下，可以不用为这几类劳动者缴纳社保。

还有一些类似于保姆、代理人和已经有工作单位的兼职人员，不在劳动合同法保护的范围，也是不需要缴纳社保的。而且在实践中，这几类行业，发生用工纠纷，可以直接通过民事诉讼来解决。

今天的课，我用一句话来总结：劳动者自愿放弃缴纳社保与企业用商业保险替代社保，都是违反法律的，企业还要继续承担未缴纳社保造成劳动者损失的赔偿责任。并且企业还要承担六种风险，只有在企业招用的人员属于离退休人员、兼职学生实习学生、劳务派遣人员以及属于承包承揽合同关系等情况下，才可以不用为这几类劳动者缴纳社保。

今天的课，就到这里。下一节课，内容是《劳动合同以及续签时的误区》，我们下一节课，再见！